基準価額の過誤発生時における対応方針
(マテリアリティポリシー)
当社は、投資信託における基準価額の過誤が発生した際の対応について、一般社団法人投資信託協会が統一的な指針として提示している「投資信託の基準価額の受託者一者計算を行う際の考え方」に準拠し、経営陣の関与の下、当社において決定した社内規則に基づいた対応を行っています。
当該社内規則では、基準価額の過誤を適正な状況(投資家や受益者の損失回復を含む)に復旧するための考え方や手続きについての詳細を定めています。
また、必要に応じて基準価額算出過程(プロセス)の見直しを行っています。